出納的工作流程如下:



一、現金帳和做銀行帳,保管財務章.

二、辦理現金領取和銀行存款.

三、發放員工工資.

二、負責匯票、支票、收據、發票管理.


四、負責報銷差旅費工作.


1、員工出差回來后,根據實際情況填寫支付證明單,并在單后面貼上收據或者發票,先交由證明人簽名,然后給總經理簽名,進行實報實銷,再經過會計審核通過后,由出納報銷.

2、員工出差分不可借支和借支,如果需要借支必須填寫借支單,然后交總經理審批簽名,交給財務人員審核通過,確認無誤以后,由出納發款.